学校财务工作报告
（二OO七年三月二十五日）
各位代表：
受学校委托，向大会报告二OO六年学校财务收支情况，请予审议，并请列席人员提出意见。
一、2006年财务收入情况
2006年，在县委、县政府和教育主管部门正确领导下，我校财务部门认真实践“三个代表”重要思想，贯彻执行《中小学校会计制度》。按照学校八届二次教代会要求，深化改革，扎实工作，求真务实，依法办事，严格执行上级有关收费政策规定，积极争取县财政及上级有关部门的支持，挖掘学校教育资源，举办各种培训班，千方百计增加学校收入，全年财务收入总计实现1513.63万元。其资金来源主要有财政拨款，上级补助收入、事业收入和其他收入四个部分。
1、财政拨款
2006年县财政局、教育局，共拨入教育经费426.10万元，其中在职人员工资414.42万元，遗属生活补助费3.41万元，职工福利费和降温费4.29万元。当年退休教师工资1.82万元，班主任补贴0.80万元，外籍教师生活补助1.35万元，原离退休教工工资由县机关社保公司直接拨付。
2、上级补助收入
学校积极争取上级补助经费，2006年总计获得省、市、县各项经费补助39万元。其中：省财政厅拨入最后一年发展优质高中贷款贴息5万元，县财政局拨入贷款贴息10万元，县教育局拨入继续教育经费4万元，龙岩市教育局拨入补助经费20万元。
3、事业收入（学校预算外资金收入）
根据上级预算外资金管理有关规定和中小学校财务制度，学校事业性收费实行“收支两条线”管理。即学校收取的高中学费，高中择校费、住宿费全部上级县财政专户管理，学校根据事业支出实际需要申请使用预算外资金，经县财政审批拨回的预算外资金才是单位的事业收入。二OO六年学校预算外资金收入854万元，全部上缴县财政专户管理，其中：学费收入462.70万元，择校费收入340.50万元，住宿费收入26.10万元，高培班培训费收入上缴财政专户24.70万元。上年末财政专户结存48.6万元，经学校申请，县财政局审批已拨回预算外资金886万元，这就是学校实际取得的事业收入。财政专户结存未拨回的预算外资金16.6万元，可结转下年学校申请使用。
4、其他收入
银行存款利息收入0.32万元，与龙山中学合作兴办高培班培训费收入150万元，县住房资金管理中心拨入房屋修缮费2万元，购学生教辅书折扣让利收入5.96万元，县老区与扶贫办拨入果场建设经费2万元，其他及请假人员留存工资收入6.16万元，总计166.44万元。
二、2006年财务支出情况
2006年学校预算内（财政拨入）经费，全部用于支付教职工工资，遗属生活补助。预算外资金（事业收入）主要用于购置教学仪器设备、基建、大型维修、学校正常公用经费、教职工津贴、补贴、福利费等，全年总计支出1211.82万元。其资金使用有以下九个方面：
1、人员经费支出426.10万元。其中：在职人员工资414.42万元，福利费4.29万元，当年退休人员工资1.83万元，遗属生活补助费3.41万元，班主任补贴0.80万元，外籍教师生活补助1.35万元，此项经费由县财政预算拨款。
2、购置教学仪器和生活设备总计投入37.32万元。其中：安装现代教育中心大楼变压器一台及10KV配变线路改造工程款12.35万元，制做百年校庆纪念石碑16万元，主要购置：热泵供水器一套1.70万元，体育运动场电动大门1.68万元，心理咨询室电脑及打印机0.68万元，体育器材0.83万元，多媒体投影机灯泡1.40万元，教室安装电风扇、添置办公桌椅、生活用具等支建2.68万元。
3、零星基建及修缮支出14.75万元，资金主要用于安装福禧楼（女生公寓）自来水管道，课桌椅，黑板，现代中心教室油漆，现代教育中心底层安装防盗网、铁门制作，重铺校内部分水泥路面，围墙、部分水管水路和电线电路改造工料费，制做宣传广告牌费用等。
4、基建支出：学校本年支付购原县少体校房产及地皮款50万元，支付现代教育中心钢网架工程款40.36万元，支付现代教育中心多功能报告厅装修工程款14.6万元，支付体育运动场塑胶及土建工程款18.40万元，支付运动场铁艺栏杆、铺草砖、主席台设计、工程审核、招标费共计4.47万元，付学校广场大樟树下铺草砖工程款4.10万元，总计投入131.93万元。
5、购置图书资料支出5.66万元，支付学生奖助学金5.58万元。
6、上缴上级支出总计6.6万元。其中：上交县教育局管理费5万元，上交县物价局管理费1.6万元。
7、公用经费支出。由于上级拨入教育经费只能支付人员工资，公用经费县财政零预算，本年度学校公用经费全部由事业收入支付。二OO六年公用经费支出如下：（1）办公公杂费（含报刊杂志及宣传广告费、校园绿化费）32.81万元；（2）办公电话费、邮寄费、网络通讯费共计13.23万元；（3）差旅费16.74万元；（4）水电费28.36万元；（5）校车费用5.23万元；（6）学习培训费8.15万元；（7）会议费支出（含校八届二次教工代表会议）5.60万元；（8）教学实验材料费0.51万元；（9）科技节、英语节、体育节、文艺汇演及参加市县中学生田径运动比赛等文体活动费12.15万元；（10）教学业务费（含购教学复习资料、招保送生及实验班学生经费、实验班经费、实验人员保健费、过程管理费、体育教师着装费、请名师、专家学术讲座费用）18.58万元；（11）拨付工会活动经费30.52万元(其中医疗补助3.5万元)；（12）上级来人检查指导工作招待费16.74万元；（13）兄弟学校教学交流招待费6.22万元；（14）校内工作用餐费2.14万元（含毕业班教师加餐，离退休教工节日加餐、文体活动、新生军训、会议、工作加班等用餐）；（15）银行贷款利息支出133.80万元；（16）其他支出24.81万元（赞助、捐赠友好协作单位、慰问费、兄弟中学校庆贺礼、外出联系业务工作费用等）；（17）付印刷费（含上年结转）64.91万元。（18）租赁费0.48万元；（19）择校费教育劳务税款 0.98万元；（20）付卫生室医疗费用0.65万元，以上总计支出422.61万元。
8、工资费用42.19万元。其中：支付临时人员工资13.66万元。支付节假日值班、加班、竞赛培训、特长生辅导、开设讲座、活动课等超工作量工资，提前开学工作补助、教师值日劳动、代课、各年级增生费等加班工资20.68万元。支付教育教学论文、学科竞赛、奥赛、指导学生参赛获奖、教学成绩优秀奖、高中会考成绩优秀、受校级以上表彰先进教工等奖励工资7.85万元。
9、支付教职工岗位、考勤奖、津补贴、福利方面。
二OO六年按学校岗位结构工资分配管理条例支付岗位津贴56.23万元，出勤津贴7.64万元，付住校外教职工交通费补助2.71万元，职工福利费支出37.56万元（在职及离退休教工重大节日补贴，学校为教工支付的简易人身保险费，教工体检费、教工独生子女保健费，教工子女上大学奖励等）。支付班主任、年段长津贴7.25万元，支付各级各类专业人才津贴1.71万元，高三高培班教师营养费5.23万元，支付教工购电脑补助0.75万元，以上总计支出119.08万元。
三、学校投入与负债情况
1、学校投入：
为通过省一级达标评估验收，加快高中建设发展，向全国示范性高中迈进，扩大校园面积，改善办学条件，2001年创建一级达标以来，学校千方百计增加财务收入，抓住银行贷款支持发展这一契机，六年来，先后投入1280万元购买原县少体校、水泵厂、燃料公司、电影公司、电机厂、标准件厂六块地皮及房产。兴建长汀一中现代教育中心大楼（含钢网架建设，多功能报告厅装修）工程至今已投入1150万元，学校广场建设投入86万元，兴建体育运动场目前已投入286万元。近六年对教舍进行维修、改造、校园环境建设、绿化、美化投入近200万元，为不断提高教学质量，实现教学设备现代化，六年来购置教学实验仪器投入130万元，建设语音和多媒体教室2间投入15.60万元，购入多媒体设备42套107.80万元，电教设备及图书馆自动化建设投入69万元，安装校园网系统投入115万元，安装高考巡视系统投入33.60万元，添置学生课桌椅、铁架床、生活用的橱、仪器橱等1000余套投入35万元，添置图书近万册23万元，兴建后勤服务中心及相关配套设施(含新装变压器一台及配电线路）预计总投资580万元，以上总计投入4111万元。
2、负债情况：
2006年12月31日止债务余额统计如下：(1)银行贷款1780万元；(2)向教工借资193万元；(3)教工住房集资款116万元；(4)部门(单位)借款164万元；(5)欠基建押金60万元；(6)欠购多媒体设备58万元；(7)欠教科书及辅导材料款100.40万元；(8)办公及教学设备等30万元；(9)欠购原县少体校、电影公司房产及地皮款30万元；(10)零星修建欠款14.60万元；(11)预计应付未结算工程款299万元(现代教育中心主体工程109万元，钢网架工程款9万元，报告厅装修工程21万元，体育运动场160万元)；(12)兴建后勤服务中心及相关配套设施580万元(全部借资)；(13)应付高考奖金85万元；(14)其他零星欠款12万元；(15)应付欠款94万元(长汀一建14万元，县教育局80万元)，总计3616万元。
四、财务分析与管理
1、学校债务负担重，资金周转困难。2006年财务总收入为1513.63万元，总支出1211.82万元，县财政专户存16万元，财务收支相抵虽然有结余，但是，很多应在本年度列支的费用因资金困难没有支出，如教室安装多媒体设备，购实验仪器设备、零星修缮、办公费、高考奖金、各项津补贴等，预付体育运动场、现代教育中心报告厅装修工程款均未列入当年支出，若全部结算列入当年支出，财务收支还是赤字的。目前学校财务收支矛盾突出，至2006年12月31日止，债务总额高达3616万元，每年需支付银行贷款和借资利息为200万元，学校正常运转相当困难。
2、增收节支，加强财务管理。
我校已通过省一级达标评估验收，利用一级达标学校优势，用足用活上级收费政策，举办各种培训班，依法组织收入，以教学为中心，根据“重点突出，效率优先”的原则安排各项支出。要树立勤俭办学的观念，严格支出管理，杜绝浪费现象，提高资金使用效益。
3、加强预算管理，强化预算约束。
学校根据教育事业发展计划和任务编制年度财务收支计划。在每年初根据财政安排的经费以及学校组织收入的情况，按照“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则，编制学校全年综合财务预算，并根据学校财力，逐年归还银行贷款，以利于减少学校利息负担。
五、代办费
学生课本、簿籍、体检、包场电影属代办费，代办费收支的范围均按县物价、财政、农民负担监督管理办公室和教育主管部门的规定，严格执行“多还少补、及时结算、不得盈利”的原则，学校财务部门每学年按实核算，期末发给学生代办费结算表，接受社会、家长等群众监督。
各位代表，由于学校债务负担和利息负担重，偿债能力十分有限，而改善办学条件，提高教育教学质量，优化、美化校园环境，实施高中新课程标准，争保省级文明单位荣誉，兴建后勤服务中心大楼，添置现代先进的教学设备和基础设施方面还需要不断投入资金，同时每年还要支付银行贷款和借资利息200万元，因此，经济上还比较困难，要求广大教职工发扬艰苦创业的精神。学校根据自己现有的条件，自身的优势，在国家政策允许的范围内，挖掘潜力，广开门路，多渠道、多形式、多层次筹措资金，用于偿还债务、提高办学水平、维持教职工的福利待遇。我们将严格地执行财经法律、法规和国家统一的会计制度，加强对学校经费支出的管理与监督，提高财务管理水平，开源节流，做到少花钱，多办事，以取得最佳的社会效益和经济效益，为长汀一中的健康发展而努力奋斗。
