学校财务工作报告
（二○○九年三月八日）
各位代表：
受学校委托，向大会报告二OO八年学校财务收支情况，请予审议，并请列席人员提出宝贵意见。
一、2008年财务收入情况
2008年，在县委、县政府和教育主管部门正确领导下，我校财务部门认真学习邓小平理论、“三个代表”重要思想，贯彻执行《中小学校会计制度》。按照学校八届四次教代会要求，深化改革，扎实工作，求真务实，依法办事，严格执行上级有关收费政策规定，积极争取县财政及上级有关部门的支持，千方百计增加学校收入，全年财务收入总计实现1850.92万元。其资金来源主要有财政拨款，上级补助收入、事业收入和其他收入四个部分。
1、财政拨款
2008年县财政局、教育局共拨入教育经费581.86万元。其中在职人员工资520.51万元，住房公积金配缴37.61万元，遗属生活补助费4.51万元，抚恤费2.92万元，职工福利费和降温费4.6万元，当年退休教师工资8.10万元，班主任补贴0.81万元，外籍教师补助1.8万元，继续教育经费1万元。原离退休教工工资由县机关社保公司直接拨付。
2、上级补助收入
学校积极争取上级补助经费，2008年总计获得省、市、县各项经费补助200万元。其中：省财政厅拨入基建修维补助经费100万元，县财政局拨入学校贷款贴息100万元（其中50万元属2007年度贷款贴息），获得200万元上级补助，是长汀一中有史以来最多的一年。
3、事业收入（学校预算外资金收入）
根据上级预算外资金管理有关规定和中小学校财务制度，学校事业性收费实行“收支两条线”管理。即学校收取的高中学费、高中择校费、住宿费、培训费全部上级县财政专户管理，学校根据事业支出实际需要申请使用预算外资金，经县财政审批拨回的预算外资金才是单位的事业收入。二OO八年学校预算外资金收入982万元，全部上缴县财政专户管理。其中：学费收入341.6万元，择校费收入503.60万元，住宿费收入56.80万元，培训费收入上缴财政专户80万元。上年末财政专户结存89万元，经学校申请，县财政局审批已拨回预算外资金917万元，这就是学校实际取得的事业收入。财政专户结存未拨回的预算外资金154万元，可结转下年学校申请使用。
4、其他收入
银行存款利息收入1.49万元，收回龙山中学办学成本费120万元，学校农场地皮转让费收入9.1万元，购学生教辅书折扣让利收入18.36万元，收取教职工住学校公房房租费2万元，其他及请假人员留存工资收入等1.11万元，总计152.06万元。
二、2008年财务支出情况
2008年学校预算内（财政拨入）经费，全部用于支付教职工工资，遗属生活补助。预算外资金（事业收入）主要用于购置教学仪器设备，基建、大型维修，学校正常运转，教职工津贴、补贴、奖金、福利费等，全年总计支出1574.78万元。其资金使用有以下十个方面：
1、人员经费支出580.86万元。其中：在职人员工资520.51万元，福利费和降温费4.60万元，配缴教工住房公积金37.61万元，当年退休人员工资8.10万元，遗属生活补助费4.51万元，抚恤费2.92万元，班主任补贴0.81万元，外籍教师生活补助1.8万元，此项经费由县财政预算拨款。
2、购置教学仪器设备总计投入40.26万元。其中，购置计算机12台3.40万元，购入图型计算器34台3.57万元，购置多媒体辅助设备、数字展台、投影机、安装网络交换机投入7.53万元，添置体育、音乐器材、投影机灯炮3.08万元，校计算机房搬迁及设备安装费22.68万元。
3、添置办公及生活设备投入16.55万元。其中，购置单人课桌550套4.46万元，购办公文件铁柜4组0.58万元，购置格力空调一架0.50万元，购入数码相机及摄像机1.55万元，添置卫生室保温热水箱、教室壁扇0.6万元，购置打印机、复印机、计算机配件4.84万元，购置卫生室用学生体质测试仪器2.56万元，更换抽水用潜水泵、消防器材、高音喇叭等支出1.56万元。
4、零星基建及修缮支出27.13万元。资金主要用于安装现代教育中心大楼防盗网，科学大楼教室门改造铝合金，过道护栏钢管加高、课桌椅维修、福禧楼电力线路改造、校园后山及广场维修、木工、石匠维修工资，校舍维修材料费、部分水管水路和电线电路改造工料费、计算机、投影机维修工料费，购入日光灯管等电器材料，制做宣传广告牌费用等。
5、基建支出：支付运动场后围墙建设拆迁沈氏房屋补助款4万元，校大门左侧及体育运动场围墙砌筑4.11万元，拨付后勤服务中心基建工程款17万元，支付体育运动场建设工程款20万元，总计投入45.16万元，其中列入当年结算支出为13.11万元。
6、购置图书资料支出1.50万元，支付学生奖助学金及减免贫困生学费14.40万元。上缴县物价局收择校费管理费1.8万元，总计支出17.70万元。
7、公用经费支出。由于上级拨入教育经费只能支付人员工资，公用经费县财政零预算，本年度学校公用经费全部由事业收入支付。二OO八年公用经费支出如下：（1）办公公杂费（含报刊杂志及宣传广告费、学生军训费、校园绿化费）36.60万元；（2）办公电话费、邮寄费、网络通讯费共计14.60万元；（3）差旅费12.03万元；（4）水电费28.59万元；（5）校车费用6.19万元；（6）学习培训费14.77万元；（7）会议费支出（含会议用餐费）12.01万元；（8）教学实验材料费0.61万元；（9）科技节、英语节、体育节、文艺汇演及参加市县中学生田径运动比赛等文体活动费17.40万元；（10）教学业务费（含购教学复习资料、招保送生及实验班学生经费、实验班经费、实验人员保健费、过程管理费、体育教师着装费、课题研究经费、新课程实验费用）29.82万元；（11）拨付工会活动经费35.41万元；（12）上级来人检查指导工作招待费7.89万元；（13）兄弟学校教学交流招待费3.88万元；（14）校内工作用餐费1.93万元（含毕业班教师加餐，离退休教工节日加餐、文体活动、工作加班等用餐）；（15）银行贷款及借资利息支出297.21万元；（16）其他支出7.25万元（赞助、捐赠友好协作单位、慰问费、兄弟中学校庆贺礼、外出联系业务工作费用等）；（17）付行政办公印刷费7.93万元。以上总计支出534.12万元。
8、临时工工资和各类加班补贴64.43万元。其中：支付临时人员工资16.90万元。支付节假日值班、加班、竞赛培训、特长生辅导、开设讲座、活动课等超工作量工资，提前开学工作补助、教师值日劳动、代课等加班工资28.66万元，支付各年段周六补课工资18.87万元。
9、支付教职工岗位结构工资、考勤奖、津补贴、福利方面。
二○○八年按学校岗位结构工资分配管理条例支付岗位津贴71.83万元，出勤津贴9.62万元，付住校外教职工交通费补助3.38万元，职工福利费支出34.09万元（在职及离退休教工重大节日补贴，学校为教工支付的医疗互助金）。支付班主任、年段长津贴9.28万元，对个人和家庭补助支出2.20万元（教工困难补助、教工子女上大学奖励、教工独生子女保健费等），以上总计支出130.40万元。
10、奖金支出：支付教育教学论文、学科竞赛、指导学生参赛获奖、教学成绩优秀奖、文明班级奖、目标管理考评奖、受校级以上表彰先进教职工奖励等17.82万元，按教学目标管理规定支付高考及会考奖金132.40万元（其中，会考奖金4.68万元，高考奖金127.72万元）。奖金合计支出150.22万元。
三、学校投入与负债情况
1、学校投入：
为通过省一级达标评估验收，加快高中建设发展，向省示范性高中迈进，扩大校园面积，改善办学条件，2001年创建一级达标以来，学校千方百计增加财务收入，抓住银行贷款支持发展这一契机，八年来，先后投入1280万元购买原县少体校、水泵厂、燃料公司、电影公司、电机厂、标准件厂六块地皮及房产。兴建长汀一中现代教育中心大楼（含钢网架建设，多功能报告厅装修）工程至今已投入1190万元。学校广场建设投入86万元。兴建体育运动场目前已投入384万元。近八年对教舍进行维修、改造，校园环境建设、绿化、美化投入近200万元。为不断提高教学质量，实现教学设备现代化，八年来购置教学实验仪器投入180万元，建设语音和多媒体教室2间投入16.50万元，购入多媒体设备69套148.50万元，电教设备及图书馆自动化建设投入82万元，安装校园网系统投入115万元，安装高考巡视系统投入42万元，添置学生课桌椅、铁架床、生活用的橱、仪器橱等1800余套投入43万元，添置图书近万册23万元，兴建后勤服务中心及相关配套设施(含新装变压器一台及配电线路)总计投资620万元，以上总计投入4410万元。
2、负债情况：
四、财务分析与管理
1、学校债务负担重，资金周转困难。
2008年财务总收入为1850.92万元，总支出1574.78万元，县财政专户存154万元。财务收支相抵虽然有结余，但是，若全部结算列入当年支出，财务收支还是赤字的。目前学校财务收支矛盾突出，至
2、增收节支，加强财务管理。
我校已通过省一级达标评估验收，一年来，利用一级达标学校优势，用足用活上级收费政策，举办各种培训班，依法组织收入。另外，学校领导积极向上级争取补助资金，增加学校“财政”收入。以教学为中心，根据“重点突出，效率优先”的原则安排各项支出。树立勤俭办学的观念，尽力节省公用经费的开支，学校2008年底想方设法利用银行贷款利率下降这一机遇，向县农行增加贷款250万元，归还教工借资，从而降低学校利息支出，就此项每年可节省利息支出30万元。严格支出管理，杜绝浪费现象，提高资金使用效益。
3、加强预算管理，强化预算约束。
学校根据教育事业发展计划和任务编制年度财务收支计划。在每年初根据财政安排的经费以及学校组织收入的情况，按照“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则，编制学校全年综合财务预算，并根据学校财力，逐年归还银行贷款和教工借款，以利于减少学校利息负担。
五、代办费
学生课本、簿籍、体检、包场电影等费用属代办费。代办费收支的范围均按县物价、财政、农民负担监督管理办公室和教育主管部门的规定，严格执行“多还少补、及时结算、不得盈利”的原则。学校财务部门每学年按实核算，期末发给学生代办费结算表，接受社会、家长等群众监督。
各位代表，由于学校债务负担和利息负担重，偿债能力十分有限，而改善办学条件，提高教育教学质量，优化、美化校园环境，实施高中新课程标准，争保省级文明单位荣誉，添置现代先进的教学设备和基础设施方面还需要不断投入资金，同时每年还要支付银行贷款和借资利息200多万元，因此，经济上还比较困难，要求广大教职工发扬艰苦创业的精神。学校根据自己现有的条件，自身的优势，在国家政策允许的范围内，挖掘潜力，广开门路，多渠道、多形式、多层次筹措资金，用于偿还债务、提高办学水平、改善教职工的福利待遇。我们将严格地执行财经法律、法规和国家统一的会计制度，加强对学校经费支出的管理与监督，提高财务管理水平，开源节流，做到少花钱，多办事，以取得最佳的社会效益和经济效益，为长汀一中的健康发展而努力奋斗。
