长汀一中第八届二次教职工暨工会会员代表大会
学校财务工作报告
（二OO六年二月二十六日）
各位代表：
受学校委托，向大会报告二OO五年学校财务收支情况，请予审议。请列席代表提出意见。
一、2005年财务收入情况
2005年，在县委、县政府和教育主管部门正确领导下，我校财务部门认真实践“三个代表”重要思想，贯彻执行《中小学校会计制度》。按照学校八届一次教代会要求，深化改革，扎实工作，求真务实，依法办事，严格执行上级有关收费政策规定，积极争取县财政及上级有关部门的支持，挖掘学校教育资源，举办各种培训班，千方百计增加学校收入，全年财务收入总计实现1206.41万元。其资金来源主要有上级拨款，上级补助收入、事业收入和其他收入四个部分。
1、上级拨款
2005年县教育局、财政局，共拨入教育经费348.31万元，其中在职人员工资328.71万元，遗属生活补助费3.13万元，职工福利费（降温费）4.20万元。当年退休教师工资5.22万元，班主任补贴0.75万元，外籍教师生活补助0.15万元，抚恤金6.15万元，原离退休教工工资由县机关社保公司直接拨付。
2、上级补助收入
县财政局拨入教学设备购置费5万元、县教育局拨入高考奖金10万元、龙岩市教育局拨入第18届中学生篮球赛经费0.5万元，县教育局拨入高三毕业班贫困学生补助款2万元，总计17.50万元。
3、事业收入（学校预算外资金收入）
根据上级预算外资金管理有关规定和中小学校财务制度，学校事业性收费实行“收支两条线”管理。即学校收取的高中学费、高中择校费、住宿费、高培班培训费全部上级县财政专户管理，学校根据事业支出实际需要申请使用预算外资金，经县财政审批拨回的预算外资金才是单位的事业收入。二OO五年学校预算外资金收入830万元，全部上缴县财政专户管理，其中：学费收入383.50万元，择校费收入339.46万元，住宿费收入24.68万元，高培班培训费收入上缴财政专户82.36万元。上年末财政专户结存53万元，经学校申请，县财政局审批已拨回预算外资金835万元，这就是学校实际取得的事业收入。财政专户结存未拨回的预算外资金48万元，可结转下年学校申请使用。
4、其他收入
银行存款利息收入0.52万元，县住房资金管理中心拨入房屋修缮费2万元，体育运动场落成贺礼及请假人员留存工资收入3.08万元，总计5.60万元。
二、2005年财务支出情况
2005年学校预算内（财政拨入）经费，全部用于支付教职工工资，遗属生活补助。预算外资金（事业收入）主要用于购置教学仪器设备、基建、大型维修、学校正常公用经费、教职工津贴、补贴、福利费等，全年总计支出1618.55万元。其资金使用有以下十个方面：
1、人员经费支出348.31万元。其中：在职人员工资328.71万元，福利费4.2万元，当年退休人员工资5.22万元，遗属生活补助费3.13万元，班主任补贴0.75万元，离休教师病故抚血金6.15万元，外籍教师生活补助0.15万元，此项经费由县财政预算拨款。
2、购置教学仪器和生活设备总计支付180万元。其中：安装高考巡视系统33.61万元，主要购置：多媒体教学设备24套45.15万元，计算机48台、打印机2台、电脑桌16张总价款18.53万元，制做电脑室防静电地板262平方米3.66万元，体育器材一批13.50万元，安装灯光音响、投影灯炮3.45万元，报告厅座椅1108张36.35万元，座椅布套1120套2万元，安装热泵供水系统3套连同热水卡1300张总计17.35万元，添置学生用铁架床80套2.40万元，教室安装电风扇和窗帘布、学生宿舍安装应急灯、灭火器具、添置办公桌椅等支出4万元。
3、零星基建及修缮支出30.25万元，资金主要用于安装仓下巷自来水管道，课桌椅、黑板、墙裙油漆，铁门制作，旧龙山宿舍改造，重铺校内部分水泥路面，围墙、部分水管水路和电线电路改造工料费，制做宣传广告牌费用等。
4、基建支出：学校兴建现代教育中心大楼（含钢网架）工程，本年学校支付58万元，现代教育中心多功能报告厅装修支付30万元。学校体育运动场（含打桩、勘探、监理、门卫值班室等）工程支付240万元。总计支付328万元。
5、购置图书资料支出1.2万元，支付学生奖助学金4.8万元。
6、上缴上级支出总计51.50万元。其中：上交县教育局学费和择校费管理费50万元，上交县物价局管理费1.5万元。
7、公用经费支出。由于上级拨入教育经费只能支付人员工资，公用经费县财政零预算，本年度学校公用经费全部由事业收入支付。二OO五年公用经费支出如下：（1）办公公杂费（含宣传广告费）38.91万元；（2）邮电邮政和网络通讯费12.68万元；（3）差旅费21.43万元；（4）水电及食堂燃料费25.41万元；（5）校车费用4.09万元；（6）学习培训费12.26万元；（7）会议费支出（含校八届一次教工代表会议）7.27万元；（8）教学实验材料费1.46万元；（9）科技节、英语节、文艺汇演及参加市县中学生田径运动比赛等文体活动费15.03万元；（10）教学业务费（含购教学复习资料、招保送生经费、实验班经费、实验人员保健费、过程管理费、请名师、专家学术讲座费用）9.31万元；（11）拨付工会活动经费19.20万元；（12）上级来人检查指导工作招待费14万元；（13）兄弟学校教学交流招待费4.58万元；（14）校内工作用餐费2.66万元（含毕业班教师加餐，离退休教工节日加餐、文体活动、新生军训、会议、工作加班等用餐）；（15）银行贷款利息支出128.78万元；（16）其他支出28.61万元（赞助、捐赠友好协作单位、慰问费、兄弟中学校庆贺礼、外出联系校友及业务工作费用等）；（17）付百年校庆集邮纪念册7.75万元。（18）印刷及租赁费4.36万元。以上总计支出357.79万元。
8、校园绿化费4.21万元（主要用于种植花草树木、维修花圃、美化、绿化校园环境）。
9、工资费用43.57万元。其中：支付临时人员工资12.39万元（含临时请校外技术员培训、服务工资）。支付节假日值班、加班、竞赛培训、特长生辅导、活动课等超工作量工资，提前开学工作补助、教师值日劳动、代课、各年级增生费等加班工资24.57万元。支付教育教学论文、学科竞赛、指导学生参赛获奖、教学成绩优秀奖、优秀专业人才津贴、受校级以上表彰先进教工等奖励工资6.61万元。
10、支付教职工岗位、出勤津贴、补贴、奖金福利方面。
二OO五年按学校岗位结构工资分配管理条例支付岗位津贴64.97万元，出勤津贴8.98万元，付住校外教职工交通费补助3.46万元，职工福利费支出64.80万元（在职及离退休教工重大节日补贴，学校为教工支付的简易人身保险费，教工医疗补助费，教工独生子女保健费，高三毕业班教师营养费，教工子女上大学奖励等）。支付班主任、年段长津贴7.83万元。按教学目标管理规定支付2005届高考及会考奖金118.88万元，以上总计支出268.92万元。
三、学校投入与负债情况
为通过省一级达标评估验收，加快高中建设发展，向全国示范性高中迈进，扩大校园面积，改善办学条件，2001年创建一级达标以来，学校千方百计增加财务收入，抓住银行贷款支持发展这一契机，五年来，先后投入1230万元购买原县少体校、水泵厂、燃料公司、电影公司、电机厂、标准件厂六块地皮及房产。兴建长汀一中现代教育中心大楼（含钢网架建设，多功能报告厅装修）工程至今已投入1100万元，学校广场建设投入86万元，兴建体育运动场目前已投入270万元。近五年对教舍进行维修、改造、校园环境建设、绿化、美化投入近200万元，为不断提高教学质量，实现教学设备现代化，五年来购置教学实验仪器投入130万元，建设语音和多媒体教室2间投入15.60万元，购入多媒体设备42套107.80万元，电教设备及图书馆自动化建设投入69万元，安装校园网系统投入115万元，安装高考巡视系统投入33.61万元，添置学生课桌椅、铁架床、生活用的橱、仪器橱等1000余套投入35万元，添置图书近万册18万元，以上总计投入3410万元，其中学校自筹资金投入767万元，上级拨入专款223万元，银行贷款2240万元，向教职工借资180万元。截止2005年末累计负债2420万元。
四、财务分析与管理
1、财务收支情况分析。2005年财务总收入为1206.41万元，总支出1618.55万元，县财政专户结存48万元，财务收支相抵赤字364.14万元，赤字原因主要是：兴建现代教育中心大楼和报告厅装修工程本年支付88万元，兴建体育运动场投入240万元，安装高考巡视系统投入33.61万元，支付银行贷款利息128.78万元。
2、增收节支，加强财务管理。
我校已通过省一级达标评估验收，利用一级达标学校优势，用足用活上级收费政策，举办各种培训班，依法组织收入，以教学为中心，根据“重点突出，效率优先”的原则安排各项支出。要树立勤俭办学的观念，严格支出管理，杜绝浪费现象，提高资金使用效益。
3、加强预算管理，强化预算约束。
学校根据教育事业发展计划和任务编制年度财务收支计划。在每年初根据财政安排的经费以及学校组织收入的情况，按照“量入为出，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的原则，编制学校全年综合财务预算，并根据学校财力，逐年归还银行贷款，力争每年归还银行贷款本金200万元。以利于减少学校经济负担。
五、代办费
学生课本、簿籍属代办费，代办费收支的范围均按县物价、财政、农民负担监督管理办公室和教育主管部门的规定，严格执行“多还少补、及时结算、不得盈利”的原则，学校财务部门每学年按实核算，期末发给学生代办费结算表，接受社会、家长等群众监督。
各位代表，由于学校财力有限，改善办学条件，提高教育教学质量，优化、美化校园环境，实现全国示范性高中学校，争保省级文明单位荣誉，兴建后勤服务中心大楼，添置现代先进的教学设备和基础设施方面还需要投入大量资金，同时每年还要支付银行贷款利息100多万元，因此，经济上还比较困难，要求广大教职工发扬艰苦创业的精神。学校根据自己现有的条件，自身的优势，在国家政策允许的范围内，挖掘潜力，广开门路，多渠道、多形式、多层次筹措资金，用于提高办学水平和增加教职工的福利待遇。我们将严格地执行财经法律、法规和国家统一的会计制度，加强对学校经费支出的管理与监督，提高财务管理水平，开源节流，做到少花钱，多办事，以取得最佳的社会效益和经济效益，为长汀一中的健康发展而努力奋斗。
